重要提示
本公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
董事季振華、任寶祥先生全權委托董事長萬志強先生、獨立董事孫華先生全權委托獨立董事李柏洲參加本次董事會。
本公司2003年度財務報告已經北京中興宇會計師事務所審計并出具標準無保留意見的審計報告。
公司董事長萬志強先生、總經理張好寬先生、總會計師劉斌先生、財務部部長楊露清女士聲明：保證2003年度報告中財務報告的真實、完整。
目 錄
第一節 公司基本情況-----------------------------------------------04
第二節 會計數據和業務數據摘要--------------------------------05
第三節 股本變動和股東情況--------------------------------------07
第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況--------------09
第五節 公司治理結構-----------------------------------------------11
第六節 股東大會情況簡介-----------------------------------------12
第七節 董事會報告--------------------------------------------------13
第八節 監事會報告--------------------------------------------------19
第九節 重要事項-----------------------------------------------------20
第十節 財務報告-----------------------------------------------------21
第十一節 備查文件目錄-----------------------------------------------49
第一節 公司基本情況
一、公司法定名稱
公司法定中文名稱：大慶華科股份有限公司
縮寫：大慶華科
公司法定英文名稱：Daqing Huake Company Limited
縮寫:DQHK
二、公司法定代表人：萬志強
三、公司董事會秘書：孟凡禮
聯系地址：大慶高新技術產業開發區建設街239號
聯系電話：（0459）6291061 傳真：（0459）6282351
電子信箱：m@huake.com
證券事務代表：劉靖華
聯系地址：大慶高新技術產業開發區建設街239號
聯系電話：（0459）6280287 傳真：（0459）6282351
四、公司注冊及辦公地址
公司注冊地址：大慶高新技術產業開發區建設街239號
公司辦公地址：大慶高新技術產業開發區建設街239號
郵政編碼：163316
互聯網址：http//m.frozenrentals.com
電子信箱：huake@huake.com
五、公司選定的信息披露報紙
公司選定的信息披露報紙的名稱：《中國證券報》
登載公司2003年度報告的國際互聯網網址：http://www.cninfo.com.cn
公司2003年度報告備置地點：公司證券投資部
六、公司股票上市證券交易所
公司股票上市證券交易所：深圳證券交易所
公司股票簡稱：大慶華科 股票代碼： 000985
七、公司其他有關資料
公司首次注冊日：1998年12月8日
公司首次注冊地點：黑龍江省工商行政管理局
公司最近變更注冊日：2001年8月6日
公司最近變更注冊登記地點：黑龍江省工商行政管理局
營業執照注冊號：2300001101503
稅務登記號碼：230602000056923
會計師事務所：北京中興宇會計師事務所有限責任公司
會計師事務所辦公地址：哈爾濱市南崗區民益街80號
第二節 會計數據和業務數據摘要
一、公司本年度主要會計數據
單位：人民幣元
利潤總額 8,518,241.90
凈利潤 10,594,542.41
扣除非經常性損益后的凈利潤 8,549,933.30
主營業務利潤 50,277,107.64
其他業務利潤 -315,993.23
營業利潤 8,499,857.04
投資收益 0
補貼收入 25,036.88
營業外收支凈額 126,347.98
經營活動產生的現金流量凈額 25,859,853.81
現金及現金等價物凈增減額 -63,931,431.99
扣除非經常性損益項目涉及金額 2,044,609.11
營業外收入 922,970.87
營業外資支出 796,622.89
補貼收入 25,036.88
轉回的減值準備 1,893,224.25
二、公司近三年主要會計數據和財務指標 單位：人民幣元
項目 2003年度 2002年度調整后 2002年度調整前 2001年度
主營業務收入 611,622,533.61 489,771,704.05 489,771,704.05 379,472,606.91
凈利潤 10,594,542.41 9,024,872.14 10,196,912.04 22,157,305.89
總資產 479,103,530.44 522,604,649.83 523,842,941.49 483,531,598.14
股東權益(不包括少數股東權益) 399,729，765.62 396,035,223.21 390,307,263.11 386,825,728.07
每股收益 0.092 0.078 0.089 0.193
每股凈資產 3.476 3.444 3.394 3.364
調整后的每股凈資產 3.457 3.430 3.381 3.347
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.225 0.460 0.46 -0.198
凈資產收益率% 2.65 2.28 2.61 5.728
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率% 2.14 1.74 2.03 5.286
按照中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號》要求的利潤數據：
報告期利潤 凈資產收益率% 每股收益（元/股）
全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
主營業務利潤 12.58 12.64 0.437 0.437
營業利潤 2.13 2.14 0.074 0.074
凈利潤 2.65 2.66 0.092 0.092
扣除非經常性損益的凈利潤 2.14 2.15 0.074 0.074
三、報告期內股東權益變動情況
單位：人民幣元
項目 股本 資本公積金 法定盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計
期初數 115,000,000.00 250,466,618.67 9,330,718.58 9,322,776.94 11,915,109.02 396,035,223.21
本期增加 - - 1,011,399.46 1,011,399.46 1,671,743.49 3,694,542.41
本期減少 - - - - - -
期末數 115,000,000.00 250,466,618.67 10,342,118.04 10,334,176.40 13,586,852.51 399,729,765.62
變動原因：
1、 盈余公積金增加是因為報告期內提取盈余公積金所致。
2、 法定公積金增加為本年度提取法定公積金所致。
3、 未分配利潤增加是因為報告期內實現利潤擬分配后的剩余數。
4、 股東權益增加是因為報告期內公司盈利所致。
第三節 股本變動及股東情況
一、股本變動情況
（一）股本變動情況表 數量單位：萬股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
配股 送股 公積金轉股 增發 其他 小計
一、未上市流通股份1、發起人股份 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他2、募集法人股份3、內部職工股4、優先股或其他 未上市流通股份合計二、已上市流通股份1、人民幣普通股2、境內上市的外資股3、外上市的外資股4、其他已上市流通股份合計 85008398.09101.91850030003000 85008398.09101.91850030003000
三、股份總數 11500 11500
（二）股票發行與上市情況
經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]94號文批準，公司于2000年7月7日和7月8日以上網定價和向二級市場投資者配售的發行方式向社會公眾公開發行了人民幣普通股(A股)3,500萬股，總股本由原來的8,500萬股增至11,500萬股。每股發行價格為人民幣8.34元，于2000年7月26日在深圳證券交易所上市交易。
二、股東情況
（一）報告期末公司股東總數為20,552人。
（二）報告期末公司前10名股東持股情況
股東名稱(全稱) 年度內增減（股） 年末持股數量（股） 比例（％） 股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量（股） 股東性質（國有股東或外資股東）
大慶高新技術產業區高科技開發總公司 0 83,980,900 73.03 未流通 0 國有股東
徐良浩 未知 459,700 0.40 已流通 未知 A
大慶龍化新實業總公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股
大慶開發區龍濱化工有限公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股
大慶龍源石化股份有限公司 0 339,700 0.30 未流通 0 法人股
喻紅華 未知 178,410 0.16 已流通 未知 A
深圳市華秋實業有限公司 未知 117,500 0.10 已流通 未知 A
方俊星 未知 112,092 0.10 已流通 未知 A
壯少林 未知 110,000 0.10 已流通 未知 A
高玉峰 未知 100,000 0.09 已流通 未知 A
前十名股東關聯關系或一致行動的說明 1）本報告期內公司控股公司大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司所持股份未發生變化，也無質押和凍結情況。 2）公司前十名股東中，法人股東之間不存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；未知流通股股東間是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。
（三）公司控股股東
控股股東名稱：大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司
法定代表人：楊國義
注冊資本：4.1億元
成立日期：1993年4月
經營范圍：精細化工和電子信息技術為主導方向的高新技術產品的開發、生產、銷售，并對區內企業進行投資。
公司控股股東實際控制人為大慶高新技術產業開發區管理委員會，是大慶高新技術產業開發區管理委員會投資成立的國有獨資公司。
（四）除控股股東外公司無其他持股在10％以上的法人股股東。
（五）公司前十名流通股股東情況
序號 股東名稱 本期末持股數（股） 持股比例（％） 股份性質
1 徐良浩 459,700 0.39 A
2 喻紅華 178,410 0.16 A
3 深圳市華秋實業有限公司 117,500 0.10 A
4 方俊星 112,092 0.10 A
5 壯少林 11,0000 0.10 A
6 高玉峰 100,000 0.09 A
7 李育年 88,350 0.08 A
8 陳 明 74,600 0.06 A
9 張捍東 74,200 0.06 A
10 林志明 63,331 0.06 A
未知流通股股東間是否存在關聯關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。
第四節 董事、監事、高管人員情況
一、報告期末公司在職董事、監事和高級管理人員情況
（一）基本情況
姓名 性別 年齡 職務 任職期間 持股數
年初 年末
萬志強 男 47 董事長 2001.12-2004.12 0 0
季振華 男 51 董事 2001.12-2004.12 0 0
趙慶范 男 49 董事 2001.12-2004.12 0 0
隋祥波 男 43 董事、副總經理 2001.12-2004.12 0 0
王 禹 男 42 董事、副總經理 2001.12-2004.12 0 0
任寶祥 男 59 董事 2001.12-2004.12 0 0
李柏州 男 40 獨立董事 2001.12-2004.12 0 0
聶鐵柱 男 51 獨立董事 2001.12-2004.12 0 0
孫 華 男 36 獨立董事 2001.12-2004.12 0 0
孫玉甫 男 38 獨立董事 2001.12-2004.12 0 0
何文古 男 60 監事會主席 2001.12-2004.12 0 0
王秀霞 女 54 監事 2001.12-2004.12 0 0
修永剛 男 47 監事 2001.12-2004.12 0 0
閆田勝 男 40 監事（職工代表） 2001.12-2004.12 0 0
朱貴斌 男 36 監事（職工代表） 2003.01-2004.12 0 0
張好寬 男 38 代理總經理 2004.04.-2004.12 0 0
劉 斌 男 47 總會計師 2001.12-2004.12 0 0
張雄森 男 47 副總經理 2002.8-2004.12 0 0
李東明 男 38 副總經理 2002.8-2004.12 0 0
孟凡禮 男 36 董事會秘書 2001.12-2004.12 0 0
備注：公司董事、監事在股東單位任職情況
姓名 股東單位職務 任職期
趙慶范 大慶龍化新實業總公司經理 長期
王秀霞 大慶龍源石化股份有限公司總會計師 長期
修永剛 大慶龍化新實業總公司黨委書記 長期
（二）年度報酬情況
報告期內6名董事、4名獨立董事、2名職工代表監事及5名高管人員共計17人在公司領取報酬。2003年公司兼職監事未付報酬，獨立董事津貼每年1.5萬元，其他董事津貼每年0.5萬元，高級管理人員薪金按2001年1月13日召開的公司首屆七次董事會審議通過的標準按月發放。
公司本年度支付上述人員報酬總額為 47.72萬元，其中金額最高的前三名董事報酬總額13.09萬元，金額最高的前三名高級管理人員報酬總額為16.25萬元。
公司董事、監事及高級管理人員2003年度領取報酬區間是1-3萬元10人，3-5萬元5人，5-7萬元2人，7萬元以上0人。
（三）報告期內公司董事、監事、高級管理人員聘任和離任情況
1、2003年1月11日召開的公司一屆二次職工代表大會選舉朱貴斌先生為職工代表監事。
2、2003年8月2日公司召開二屆董事會第六次會議，隋祥波先生申請辭去總經理職務并被聘任為副總經理，聘任張好寬先生為公司代理總經理。
會議決議公告刊登于2003年8月5日出版的《中國證券報》。
二、公司員工情況
（一）報告期末公司在冊員工總數925人。其中：生產人員552人，銷售人員78人，技術人員188人，財務人員21人，行政人員86人。
（二）公司職工教育程度情況。本科以上學歷189人，大專以上學歷149人，中專學歷77人，高中學歷以下510人。
（三）報告期末公司無退休職工。
第五節 公司治理結構
一、公司治理現狀
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》以及中國證監會有關文件精神，制定并完善相關制度，規范法人治理結構。
2003年5月10日公司召開的2002年度股東大會，審議并通過了修改《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》、《董事會秘書工作規則》、《信息披露管理制度》等七項規章制度的議案（本次股東大會公告刊登于2003年5月13日出版的《中國證券報》）。
公司已建立了獨立董事制度。在公司11名董事中，已有4名獨立董事，占董事總數的三分之一以上，符合中國證監會《關于在上市公司中建立獨立董事制度的指導意見》的要求。
今后公司將不斷的完善治理結構，在時機成熟時建立董事會專門委員會。
二、獨立董事履職情況
公司董事會根據中國證監會發布的《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的規定，聘任了獨立董事，建立了獨立董事制度。獨立董事自2001年12月8日任職以來，以認真負責的態度參加公司的董事會和股東大會，認真討論與審議會議的各項議案，能夠按照有關法律法規的要求履行自己的職責，對公司重大事項發表了獨立意見，維護了公司及中小股東的利益。
三、公司獨立性
公司在業務、人員、資產、機構、財物五個方面與控股股東完全分開，具有獨立完整的業務和自主經營能力。
（一）業務分開情況
公司獨立從事業務經營，與控股股東及其關聯企業不存在依賴關系。公司擁有獨立的原材料采購和商品的生產、銷售系統，主要原材料的采購和產品的生產、銷售不依賴于控股股東及其關聯企業。
（二）人員分開情況
公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立，設立了專門的機構，建立了完善的人事管理制度、工資管理辦法、勞動合同管理辦法等一系列勞動、人事及工資管理制度。
公司總經理、副總經理、總會計師、董事會秘書等高級管理人員均專職在公司工作并領取薪酬，沒有在控股股東單位兼任任何職務和領取報酬，公司所有財務人員也沒有在關聯公司兼職的情況。公司在人員提拔、任免和任用上與控股股東完全分開。
不存在公司董事長與控股股東的法人代表為同一人的情況。
（三） 資產分開情況
公司股東投入公司的資產完整，公司帳面的各項資產產權明晰。公司擁有獨立的生產系統、配套設施、房屋所有權、土地使用權、工業產權和非專利技術等有形和無形資產，獨立對所有資產進行登記、建帳、核算和管理。不存在控股股東占用公司資金、資產及其他資源的情況。
（四） 機構分開情況
公司的生產經營和行政管理獨立于控股股東，有自己獨立的辦公機構和生產經營場所，不存在混合經營，合署辦公的情況。
（五） 財務分開情況
公司能夠獨立作出財務決策，設有獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度和財務管理制度。公司獨立在銀行開戶，沒有與關聯方共用一個帳戶的情況，公司獨立依法納稅。
四、高級管理人員激勵機制
公司董事會根據生產經營目標，按照目標管理方案和績效考核制度對高級管理人員進行考核，并進行獎懲。公司將進一步完善對高級管理人員業績和績效的考評、激勵和相關獎勵制度。
第六節 股東大會情況簡介
一、報告期內公司召開股東大會一次，即2003年年度股東大會。
2003年4月1日公司在《中國證券報》上刊登了關于召開2002年度股東大會的公告。2002年年度股東大會于2003年5月10日上午在公司四樓會議室召開，出席會議的股東及股東代表共4人，持有股份84660300股，占公司股份總數11500萬股的73.61%，符合《公司法》和本公司章程的規定。會議采用記名投票表決的方式審議并通過了如下議案：
（一）公司2002年度董事會工作報告。
（二）公司2002年度監事會工作報告。
（三）公司2002年度財務決算報告。
（四）公司2002年度利潤分配預案。
（五）公司修改《公司章程》的議案。
（六）公司關于續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司2003年度財務審計的議案。
（七）公司關于制定并修改《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》、《董事會秘書工作規則》、《信息披露管理制度》等六項制度的議案。
會議決議公告刊登于2003年5月13日出版的《中國證券報》上。
二、選舉、更換董事、監事情況
2003年1月11日召開的公司一屆二次職工代表大會選舉朱貴斌先生為職工代表監事。
第七節 董事會報告
一、董事會討論及分析
公司主要從事精細化工產品，醫藥產品，保健品，營養食品的生產、銷售、進出口；石油化工產品的銷售等。報告期內公司堅持"以經濟效益為中心,以科學管理為基礎，以開拓創新為動力"的工作方針，采取各種措施，圍繞2003年的經營目標，加強新產品的開發，進一步提高工作質量、產品質量和服務質量，細化班組經濟核算工作，拓展原料采購渠道，降低采購成本，加強市場開發和網絡建設，健全銷售體系，克服了“非典”、化工原材料價格上漲、鐵路運力緊張等不利因素的影響，整體經營情況基本保持穩定。2003年共銷售各種石化產品16.3萬噸，實現銷售收入61,162.25萬元，凈利潤1,059.45萬元。2003年公司榮獲由中華全國總工會頒發的"五一勞動獎狀"。
二、公司經營情況
（一）公司整體經營情況
1、主營業務分行業情況表
單位：人民幣萬元
分行業 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%) 主營業務收入比上年增減（％） 主營業務成本比上年增減（％） 毛利率比上年增減（％）
化工業 60,397.28 55,289.37 8.46 24.04 26.26 -15.15
制藥業 764.98 722.81 5.51 168.42 178.32 -37.17
其中：關聯交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00
2、主營業務收入分地區情況
單位：人民幣萬元
地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（％）
國內 59,512.73 26.71
國外 1,649.52 -17.91
3、主營業務分產品情況
單位：人民幣萬元
分產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%) 主營業務收入比上年增減（％） 主營業務成本比上年增減（％） 毛利率比上年增減（％）
聚丙烯 30,727.33 28,040.21 8.75 17.66 18.92 -0.10
加氫戊烯 9,573.48 8,544.01 10.75 35.59 37.98 -12.53
乙腈 1,677.25 1,124.94 32.93 -28.12 -0.09 -29.77
石油樹脂 4,476.67 4,330.23 3.27 89.53 94.78 -44.48
石油樹脂抽余油 7,183.34 7,122.50 0.85 18.71 13.14 121.09
其中：關聯交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00
4、2003年公司主營業務及其結構沒有發生重大變化，主營業務收入較上期增加主要原因是產品售價提高所致。主營業務成本較上期增加及毛利率降低主要是由于原材料價格上漲幅度超出產品售價上漲幅度所致。
（二）公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績
1、大慶恒致電纜材料股份有限公司
該公司成立于1997年1月，注冊資本為4,030萬元，本公司持有該公司47.15%股權，主要從事聚乙烯電纜材料系列產品及相關產品的生產和銷售，技術咨詢服務業務。報告期內該公司虧損369.47萬元。
2、營口經濟技術開發區信德經貿有限公司
該公司成立于2000年5月，注冊資本100萬元，本公司持有該公司51%的股權，主要從事精細化工產品的銷售，報告期內該公司虧損38.69萬元。
3、北京科巨利技術有限公司
該公司成立于2001年4月，注冊資本100萬元，本公司持有該公司55%的股權，主要從事電器、儀表的銷售及技術開發，報告期內該公司實現凈利潤41.61萬元。
（三）公司主要供應商、客戶情況
公司向前五名供應商合計采購金額為 49,799.22萬元，占本年度采購總額的76.42%。向前五名客戶銷售金額合計為 6,309.30 萬元，占本年度公司銷售總額的10.32%。
（四）經營中存在的問題與困難及解決方案
報告期公司經營中主要存在以下問題與困難：一是上半年的“非典”給整個經濟帶來了巨大沖擊，下游許多廠家處于停工狀態，嚴重影響了上半年的產品銷售。二是原料漲價高于產品漲價幅度，造成成本比上年增加927萬元。三是藥業分公司市場網絡處在建設之中，市場還未完全打開，裝置開工率低。針對這些問題與困難，公司堅持“以經濟效益為中心,以科學管理為基礎，以開拓創新為動力”，嚴格貫徹ISO9000質量體系標準，持續改進產品質量，加強產品營銷工作，確保實現銷售目標，科學管理，精心組織，確保 “安、穩、優”生產，積極推進產品開發計劃，加快科研步伐，加強培訓工作，進一步提高員工素質，從制度建設入手，持續抓好企業文化建設。
（五）完成贏利預測情況：本報告期公司未披露本年度贏利預測。
三、公司投資情況
（一）報告期內募集資金使用延續情況：
1、 7000噸/年加氫C9石油樹脂項目，投資總額5,178萬元，其中固定資產投資4,678萬元，報告期末已投資 4,642.80 萬元，完成項目投資的88.56％，由于技術方面存在一些問題，正逐步解決。
2、1萬噸/年C5石油樹脂項目已經建成投產。報告期產生效益1,128.54萬元。
3、藥業項目已經建成投產。報告期虧損666 萬元。藥業分公司市場網絡處在建設之中，市場還未完全打開，裝置開工率低。因此銷售收入還未達到預計收益。
4、聚丙烯改性項目，投資總額6,000萬元，其中固定資產投資4,800萬元.報告期末已投資5171.55萬元，完成項目投資的82.74％，公司將隨著產品市場的不斷開拓逐步進行投入。
（二）非募集資金項目
1、藥業分公司針劑車間項目，總投資3,400萬元，其中固定資產投資2,600萬元。報告期末已投資1,123.79萬元，
2、2.5萬噸/年專用石油樹脂項目，投資總額5,635萬元，其中固定資產投資4,635萬元，截止報告期末共投入了1,979.62萬元, 完成項目投資的42.72％，
四、財務狀況分析
金額單位：人民幣元
項目 2003年 2002年 增減額 增減幅度%
總資產 479,103,530.44 522,604,649.83 -43,501,119.39 -8.32
股東權益 399,729,765.62 396,035,223.21 3,694,542.41 0.93
主營業務利潤 50,277,107.64 48,122,287.09 2,154,820.55 4.48
凈利潤 10,594,542.41 9,024,872.14 1,569,670.27 17.39
現金及現金等價物凈增減額 -63,931,431.99 6,794,668.83 -70,726,100.82 -
變動說明：1) 總資產減少主要是由于2003年歸還3000萬元短期借款所致。
2) 股東權益增加主要是由于2003年未分配利潤增加所致。
3) 主營業務利潤、凈利潤增加主要是由于銷售收入增加所致。
4）現金及現金等價物凈增減額減少主要是由于籌資中還貸支出3000 萬元所致。
五、會計估計變更
1、2003年根據固定資產實際價值對2002年原暫估入賬的部分固定資產價值進行調整，共調增固定資產原值10,854,074.99 元,2002年應補提折舊費用1,238,291.66元，其中，管理費用調增577,532.52元、主營業務成本調增660,759.14元、所得稅調減66,251.76元、盈余公積調減234,407.98元，共影響2003年期初未分配利潤937,631.92元。
2、按照財政部《關于印發〈企業會計準則-資產負債表日后事項〉的通知》（財會[2003]12號）的相關規定，對資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會所制定的利潤分配方案中分配的現金股利在資產負債表所有者權益中單獨列示，并對比較會計報表所屬期間涉及現金股利分配的事項進行追溯調整。本公司已采用追溯調整法對各比較會計報表期間的相應項目進行了調整，此項調整調增2002年年初未分配利潤11,500,000.00元，調增2003年年期初未分配利潤6,900,000.00元，將本期擬分配的現金股利在“未分配利潤”項下單獨列示。
上述事項導致本公司2002年年報披露2002年年末未分配利潤為5,952,740.94 元，與本次披露的2003年年初未分配利潤11,915,109.02元之間的差異為5,962,368.08元。
六、董事會日常工作情況
（一）報告期內董事會會議情況及決議內容
報告期內公司董事會共召開會議4次，具體情況如下：
1、二屆董事會第五次會議情況
公司二屆董事會第五次會議于2003年3月29日在公司四樓會議室舉行。會議應到董事10 人，實到的董事9 人。會議由董事長萬志強先生主持，公司監事及高級管理人員列席了會議。會議經審議通過了如下議案：
（1）公司2002年度董事會工作報告；
（2）公司2002年度總經理工作報告；
（3）公司2002年度財務決算報告；
（4）公司2002年度報告及年度報告摘要；
（5）公司2002年度利潤分配預案；
（6）公司關于修改《公司章程》的議案；
（7）公司關于續聘北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司2003年度財務審計的議案；
（8）公司關于召開2002年度股東大會有關事項的議案。
會議決議刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報》
2、2003年第一次臨時董事會會議情況
公司2003年第一次臨時董事會會議于2003年4月21日召開，會議采用通訊表決方式審議通過了公司2003年第一季度報告。
3、二屆董事會第六次會議情況
公司二屆董事會第六次會議于2003年8月2日在公司四樓會議室舉行。會議應到董事10 人，實到董事7人。會議由董事長萬志強先生主持，監事及高級管理人員列席了會議。會議經審議通過了如下議案：
（1）關于2003年半年度報告及摘要；
（2）關于隋祥波先生申請辭去公司總經理職務的議案；
（3）關于聘任張好寬先生為公司代理總經理的議案；
（4）關于聘任隋祥波先生為公司副總經理的議案；
（5）關于向銀行申請3000萬元貸款授信額度議案；
（6）關于化工分公司乙腈裝置擴能改造的議案；
（7）關于對以前年度損益追溯調整的議案；
（8）關于投資300萬元成立具有進出口經營資格的綜合性貿易公司的議案。
會議決議刊登于2003年8月5日出版的《中國證券報》。
4、公司2003年第二次臨時董事會會議情況
公司2003年第二臨時董事會會議于2003年10月24日召開。會議采用通訊表決方式審議通過了公司2003年第三季度報告。
七、公司董事會對股東大會決議執行情況
公司于2003年5月10日召開的2002年度股東大會審議并通過了2002年度利潤分配方案，以2002年末的11500萬股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.6元（含稅）。本方案已于2003年6月18日在《中國證券報》上刊登公告并實施。股權登記日：2003年6月23日；除息日：2003年6月24日；現金紅利發放日：2003年6月24日。
八、公司2003年度分配預案
本報告期實現凈利潤1,059.45萬元，按10%提取法定公積金101.14萬元，10%提取公益金101.14萬元，加年初未分配利潤1,191.51萬元，可供股東分配利潤為2,048.68萬元，減已分配2002年股利690萬元，未分配利潤1,358.68萬元，以2003年末總股本11,500萬股為基數,擬向全體股東每10股派發現金紅利0.6元(含稅)，預計支付現金紅利690萬元,分配后尚余668.68萬元轉入下年分配,公司本次不進行公積金轉增股本。
九、其他報告事項：公司繼續指定《中國證券報》為信息披露報紙。
十、北京中興宇會計師事務所專項說明
根據中國證券監督管理委員會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號）文件的有關要求，北京中興宇會計師事務所有限責任公司在對大慶華科股份有限公司2003年年度會計報表審計的基礎上，就公司被控股股東及其他關聯方占用資金情況作出如下說明：
經審計，截止2003年12月31日，未發生過大慶華科股份有限公司被控股股東和其他關聯方占用資金的情況。
十一、獨立董事專項說明
根據中國證券監督管理委員會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號）文件的有關要求，公司獨立董事就公司被控股股東及其他關聯方占用資金及公司對外擔保情況作出如下說明：
截止2003年12月31日，未發生過公司被控股股東和其他關聯方占用資金及公司對外擔保等情況。
第八節 監事會報告
本年度公司監事會依照《公司法》和《公司章程》及《監事會議事規則》的有關規定，認真履行了股東大會賦予的各項職責，促進了公司經營管理活動的規范化。
一、監事會會議情況
本年度公司監事會共召開了兩次會議，會議具體情況如下：
（一）二屆監事會第五次會議
公司二屆監事會第五次會議于2003年3月29日在公司四樓會議召開，會議審議并通過了以下議案：
1、公司2002年度監事會工作報告；
2、公司2002年度財務決算報告；
3、公司2002年度年度報告及年度報告摘要；
4、公司2002年度利潤分配預案。
會議決議公告刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報》。
（二）二屆監事會第六次會議
公司二屆監事會第六次會議于2003年8月2日在公司四樓會議召開，會議審議并通過了以下議案：
1、公司2003年半年度報告及摘要；
2、公司關于以前年度損益調整情況的說明。
會議決議公告刊登于2003年8月5日出版的《中國證券報》。
二、監事會對公司有關事項的獨立意見
（一）公司依法運作情況
本年度公司監事會根據國家法律法規和《上市公司治理準則》的要求，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項，對股東大會決議執行情況，公司高級管理人員的執行職務情況以及公司管理制度等進行了監督。監事會認為：
2003年，公司董事會認真執行股東大會決議，嚴格遵守國家法律法規和公司章程規定，在股東大會授權和公司章程規定范圍內行使職權，決策程序合法，公司內控制度健全，運作規范。
公司經理層認真執行董事會決議，在董事會授權和公司章程規定的范圍內行使職權，科學管理。
董事、經理和其他高級管理人員能夠做到誠信勤勉，認真履行職責，在執行公司職務時沒有發現違反法律法規、《公司章程》或損害公司利益的行為。
（二）檢查公司財務情況
公司監事會對公司2003年財務制度和財務狀況進行了認真、細致的檢查。監事會認為：公司財務、會計制度健全，財務管理規范。北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具的標準無保留意見的財務審計報告，客觀公正、真實可靠的地反映了公司的財務狀況和經營成果。
（三）公司前次募集資金使用情況
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經2001年2月18日召開的公司2001年第一次臨時股東大會審議通過。其余項目按承諾實施，沒有發生變更。
（四）公司在本年度沒有收購、出售資產事宜。
（五）公司關聯交易公平合理，沒有損害本公司的利益，無內幕交易行為。
第九節 重要事項
一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
二、本年度公司無收購或出售資產、吸收合并情況
三、本年度公司重大關聯交易事項詳見“報表附注”中關聯交易部分。
四、本年度公司無重大合同。
五、報告期內公司及持股5%以上股東承諾事項
公司于2003年5月10日召開的2002年度股東大會審議通過了2002年度利潤分配方案，以2002年度末總股本的11500萬股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民幣0.6元（含稅），本方案已于2003年6月24日實施完畢。
六、公司2003年度繼續聘任北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司審計機構，年度審計費30萬元。該事務所已為本公司提供審計服務的連續年限為四年。
七、報告期內，公司、公司董事會及董事、高級管理人員在報告期內沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。
八、其他重大事項
（一）報告期內對《公司章程》進行了修改。會議決議公告刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報》。
（二）報告期內公司高管人員發生了變動。隋祥波先生申請辭去總經理職務并被聘任為副總經理；聘任張好寬先生為公司代理總經理。會議決議公告刊登于2003年4月1日出版的《中國證券報》。
第十節 財務報告
一、審計報告
中興宇審字（2004）第5017號
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的大慶華科股份有限公司（以下簡稱貴公司）2003年12月31日的資產負債表和合并資產負債表，2003年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及2003年度現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。
我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。
我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司2003年12月31日的財務狀況以及2003年度的經營成果和現金流量。
北京中興宇會計師事務所 中國注冊會計師：王 麗
有限責任公司 中國注冊會計師：田立娜
中國 . 北京 2004年4月17日
二、會計報表
見附錄。
三、會計報表附注
一、 公司簡介
大慶華科股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經黑龍江省體改委黑體改復字[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司、大慶龍化新實業總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產業開發區建設開發總公司、大慶高新技術產業開發區華濱化工有限公司共同發起設立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業法人營業執照。本公司經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]94號文件批準于2000年7月7日上網定價發行社會公眾股3,000萬股,股票代碼：000985。本公司原名為“大慶華科（集團）股份有限公司”，2002年4月3日經黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為“大慶華科股份有限公司”。本公司經營范圍為：生產銷售石油化工產品乙腈、二聚環戊二烯、裂解碳五、裂解碳九、石油樹脂、抽余油、碳五抽余油、乙腈廢水、石腦油、輕烴、戊烷、丙烯（僅限分支機構經營）。生產銷售化工產品聚丙烯（僅限分支機構經營）。生產銷售化工產品聚烯烴涂覆料、填充料、交聯料、絕緣料、阻燃料、護套料、耐候料、色母料、聚丙烯管材料、聚乙烯、化學三劑（僅限分支機構經營）。生產銷售醫藥產品片劑、顆粒劑、硬膠囊、軟膠囊、注射劑（粉針劑、水針劑、輸液）、口服液、丸劑，生產銷售保健食品、純凈水、哈士蟆油軟膠囊、蜂王漿軟膠囊、飲舒膠囊、安舒口服液、雙歧桿菌菌粉、士佳含片、康樂菌膠囊、康樂片、康樂菌粉、博士寶軟膠囊、儷源寶軟膠囊、咽喉爽含片（僅限分支機構經營）。進出口業務（按外經貿部批準文件執行僅限公司經營）。
二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法
1、會計制度
本公司執行企業會計準則、《企業會計制度》。
2、會計年度
本公司采用公歷年度，即每年公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。
3、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎和計價原則
本公司以權責發生制為記賬基礎，各項財產以歷史成本為計價原則，如果發生減值，則計提相應的減值準備。
5、外幣業務核算方法
外幣經濟業務按月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記賬，月末對貨幣性項目中外幣余額按月末市場匯率進行調整，因匯率變動發生的差額，作為匯兌損益，計入當期損益;屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的借款發生的，按照借款費用資本化的原則進行處理。
6、現金等價物確定標準
現金等價物指公司持有期限在三個月內、流動性強，易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
7、短期投資核算方法
（1）短期投資的計價
短期投資在取得時按照投資成本計價。投資成本是指公司取得短期投資時實際支付的價款（包括稅金、手續費和相關費用）或者放棄非現金資產的賬面價值等。實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息單獨核算，不構成投資成本。
（2）短期投資收益確認方法
短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。
（3）短期投資的期末計價及短期投資跌價準備
短期投資在期末時按成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額，確認為短期投資跌價準備。
公司在對短期投資運用成本與市價孰低計量時，采用按單項投資為基礎計算并確定計提跌價準備。
8、壞賬的確認標準及壞賬損失的核算方法
（1）壞賬的確認標準
確認壞賬損失的標準為：有確鑿證據表明該項應收款項（包括應收賬款和其他應收款）不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產，資不抵債，現金流量嚴重不足，發生嚴重自然災害導致停產而在短期內無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發生損失和應收款項逾期五年以上。
（2）壞賬損失的核算方法
對壞賬損失采用備抵法核算。根據公司以往的應收款項發生壞賬的情況等經驗、債務單位的實際財務狀況和現金流量的情況、以及其他相關信息，壞賬準備的提取采用賬齡分析法，計提比例如下：
賬齡 計提比例
一年以內 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
9、存貨核算方法和盤存制度
（1）存貨的分類
本公司的存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、產成品、庫存商品、在產品和發出商品。
（2）存貨的計價、攤銷和跌價準備
各種存貨按取得時的實際成本計價，領用或發出原材料、包裝物、低值易耗品、產成品、庫存商品采用加權平均法確定其實際成本核算。
包裝物和低值易耗品在領用時采用一次攤銷法。
存貨在期末時按成本與可變現凈值孰低計量。如果由于存貨毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現凈值的，按單個存貨項目的可變現凈值低于存貨成本部分，計提存貨跌價準備。
（3）存貨的盤存制度
存貨的管理按永續盤存制。公司至少于年末，對各種存貨進行全面盤點，并根據盤點結果調整賬面記錄。
10、長期投資核算方法
（1）長期股權投資
本公司長期股權投資，按取得時的實際成本作為初始投資成本。
本公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；占被投資單位有表決權資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算。
采用成本法核算時，除追加投資、將應分得的現金股利或利潤轉為投資或收回投資外，長期股權投資的賬面價值一般應當保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現金股利，作為當期投資收益。
采用權益法核算時，初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額處理，按一定期限平均攤銷，計入損益。股權投資差額的攤銷期限，合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規定投資期限的，初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不超過10年（含10年）的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，計入資本公積。
在采用權益法核算時，公司在取得股權投資后，按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額（法律、法規或公司章程規定不屬于投資企業的凈利潤除外），調整投資的賬面價值，并作為當期投資損益。對被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動，也應當根據具體情況調整投資的賬面價值。
處置長期股權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（2）長期債權投資
長期債權投資在取得時，應按取得時的實際成本，作為初始投資成本。實際成本中包含的已到付息期但尚未領取的債權利息單獨核算，不構成投資成本。
對長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算利息收入，確認為當期投資收益。
長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價。債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。
處置長期債權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（3）長期投資減值準備
長期投資在期末時按照其賬面價值與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按單項投資項目可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。
11、 固定資產和折舊核算方法
（1）固定資產標準
使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等資產；不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產。
（2）固定資產計價
固定資產按取得時的實際成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。固定資產取得時的成本根據具體情況分別確定：
A.購置的不需要經過建造過程即可使用的固定資產，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等作為入賬價值。
B.自行建造的固定資產，按建造該資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為入賬價值。
C.投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值，作為入賬價值。
D.融資租入的固定資產，按租賃開始日的最低租賃付款額作為入賬價值。
E.在原有固定資產的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產的賬面價值，加上由于改建、擴建而使該資產達到預定可使用狀態前發生的支出，減去改建、擴建過程中發生的變價收入， 作為入賬價值。
F.公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的固定資產，或以應收債權換入固定資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
G.以非貨幣性交易換入的固定資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
H.接受捐贈的固定資產，按以下規定確定其入賬價值：
①捐贈方提供了有關憑據的,按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為入賬價值。
②捐贈方沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其入賬價值：
同類或類似固定資產存在活躍市場的，按同類或類似固定資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；同類或類似固定資產不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定資產的預計未來現金流量現值，作為入賬價值。
如受贈的系舊的固定資產，按照上述方法確認的價值，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
I.盤盈的固定資產，按同類或類似固定資產的市場價格，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
J.經批準無償調入的固定資產，按調出單位的賬面價值加上發生的運輸費、安裝費等相關費用，作為入賬價值。
固定資產的入賬價值中，還應當包括公司為取得固定資產而交納的契稅，耕地占用稅、車輛購置稅等相關稅費。
（3）固定資產折舊的分類及折舊方法
固定資產折舊根據固定資產原值扣除3%的殘值及固定資產減值準備后考慮使用年限，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產的年折舊率列示如下：
類 別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設備 5----15 6.47%----19.40%
專用設備 8----14 6.93%----12.13%
運輸設備 10 9.7%
（4）固定資產減值準備
固定資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程的取得計價
在建工程按工程項目分項核算，按照實際發生的支出確定其工程成本。自營工程的支出包括直接材料、直接工資、直接機械費等；出包工程的支出包括應支付的工程價款等。設備安裝工程還包括所安裝設備的價值、工程安裝費用、工程試運轉所發生的凈支出等。如有為在建工程而發生的專門借款，在建工程成本中還包括應當予以資本化的借款費用。
（2）在建工程結轉固定資產時點
在建工程在達到預定可使用狀態時轉為固定資產，已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，應當自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并計提固定資產折舊，待辦理了竣工決算手續后再做調整。
（3）在建工程的期末計價和在建工程減值準備
在建工程在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。如果有證據表明在建工程已經發生了減值，計提在建工程減值準備。
13、借款費用的資本化
（1）借款費用資本化的范圍和確認條件
借款費用資本化的范圍包括因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額以及因安排專門借款而發生的輔助費用。
當以下三個條件同時具備時，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額開始資本化：
A、資產支出已經發生；
B、借款費用已經發生；
C、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。
因安排專門借款而發生的輔助費用，屬于在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，在發生時予以資本化。
（2）暫停資本化和停止資本化
如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化；當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止借款費用的資本化。
（3）資本化金額的確定
在應予資本化的每一個會計期間，利息和折價或溢價攤銷的資本化金額按如下公式計算： 每一會計期間利息的資本化金額=至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數×資本化率。
在應予資本化的每一個會計期間，利息和折舊或溢價攤銷的資本化金額，不得超過當期專門借款實際發生的利息和折價或溢價的攤銷金額。
在應予資本化的每一個會計期間，匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額。
14、無形資產核算方法
（1）無形資產的計價
無形資產在取得時按實際成本計價。取得時的實際成本按以下方法確定：
A、購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本。
B、投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本。
C、企業接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為實際成本。
D、以非貨幣性交易換入的無形資產，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為實際成本。
E、接受捐贈的無形資產，按以下規定確定其實際成本：
①捐贈方提供了有關憑據的,按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為實際成本。
②捐贈方沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其實際成本：
同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；
同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按該接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本。
F、開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費等費用，作為無形資產的實際成本。在研制與開發過程中發生的材料費用、直接參與開發人員的工資及福利費、開發過程中發生的租金、借款費用等，直接計入當期損益，并且在該無形資產獲得成功并依法申請取得權利時，也不再將其資本化。
無形資產在確認后發生的支出，在發生時計入當期損益，不計入無形資產的成本。
（2）無形資產的攤銷
無形資產的攤銷采用平均年限法，自取得當月起在預計使用年限內平均攤銷，計入損益。如預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限，該無形資產的攤銷年限按如下原則確定：
A、合同規定了受益年限但法律沒有規定有效年限的，攤銷年限不應超過合同規定的受益年限；
B、合同沒有規定受益年限但法律規定有效年限的，攤銷年限不應超過法律規定的有效年限；
C、合同規定了受益年限，法律也規定了有效年限的，攤銷年限不應超過受益年限和有效年限兩者之中較短者。
如果合同沒有規定受益年限，法律也沒有規定有效年限的，攤銷年限不應超過10年。
若預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益，則將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。
（3）無形資產的期末計價和無形資產減值準備
無形資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。如果由于技術陳舊、被其他技術所代替、不再受法律保護等原因，導致其可收回金額低于其賬面價值的，按單項無形資產可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產減值準備。
15、長期待攤費用攤銷方法
長期待攤費用的攤銷采用平均年限法，在費用項目的受益期限內平均攤銷。租入固定資產改良支出，在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷；股票發行費用，在不超過兩年的期限內平均攤銷。
除購建固定資產以外，所有籌建期間所發生的費用，先在長期待攤費用中歸集，待企業開始生產經營的當月起一次性計入開始生產經營當月的損益。
如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
16、應付債券的計價及債券溢價或折價的攤銷方法
公司應付債券，按照實際的發行價格計價；債券發行價格與債券面值的差額，作為債券溢價或折價。
應付債券的溢價或折價，在應付債券的存續期間內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。
17、預計負債的確認原則
若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：
（1）該義務是企業承擔的現時義務；
（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；
（3）該義務的金額能夠可靠計量。
金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定：
①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；
②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生及其發生概率計算確定。
確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。
18、收入確認原則和方法
（1）銷售商品收入
公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方，公司不再對商品實施繼續管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業,并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認收入的實現。
銷售商品的收入按與購貨方簽訂的合同或協議金額或雙方接受的金額確定。現金折扣在實際發生時作為當期財務費用；銷售折讓在發生時直接沖減當期收入；已經確認收入的售出商品發生銷售退回的，沖減退回當期的收入，但資產負債表日及以前售出的商品在資產負債表日至財務會計報告批準報出日之間退回的，沖減報告年度的收入。
（2）提供勞務收入
在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在其交易的結果能夠可靠估計的情況下（即勞務總收入和總成本能夠可靠的計量，相關的經濟利益能夠流入企業，勞務的完成程度能夠可靠地確定時），在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日對收入分別以下情況予以確認和計量：
①如果已經發生的勞務成本預計能夠得到補償,按已經發生的勞務成本金額確認收入,并按相同金額結轉成本;
②如果已經發生的勞務成本預計不能全部得到補償,按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入,并按已經發生的勞務成本,作為當期費用,確認的金額小于已經發生的勞務成本的差額,作為當期損失;
③如果已經發生的勞務成本全部不能得到補償,按已經發生的勞務成本作為當期費用,不確認收入;
提供勞務的總收入,按公司與接受勞務方簽訂的合同或協議的金額確定。現金折扣應當在實際發生時作為當期費用。
（3）讓渡資產使用權收入（包括利息收入和使用費收入）
在與交易相關的經濟利益能夠流入企業，收入的金額能夠可靠的計量時確認收入。
利息按他人使用本公司現金的時間和適用利率計算確定；使用費按合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。
（4）建造合同收入
如果建造合同的結果能夠可靠地估計，根據完工百分比法在資產負債表日確認合同收入和費用。如果建造合同的結果不能可靠地估計，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在其發生的當期作為費用；若合同成本不可能收回的，在發生時立即作為費用，不確認收入。
19、所得稅的會計處理方法
本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。
20、合并會計報表的編制方法
本公司按照財政部財會字（1995）11號《關于印發<合并會計報表暫行規定>的通知》的規定編制合并會計報表。
合并范圍的確定原則：本公司將擁有表決權資本總額50%（不含50%）以上，或者雖不足50%以上但對其具有實質性控制權的被投資單位納入合并范圍。
合并方法：以母公司和納入合并范圍的子公司的個別報表以及其他有關資料為依據，合并會計報表各項目數額，并對母公司與子公司、子公司相互之間的權益性投資與所有者權益、債權與債務、重要的內部交易予以抵銷。對子公司與母公司不一致的會計政策，按母公司的會計政策對相關事項進行調整。
本公司與納入合并范圍的子公司均執行《企業會計制度》，其采用的會計政策與本公司一致。
21、主要會計政策、會計估計的變更及重大會計差錯更正的說明
1、2003年根據固定資產實際價值對2002年原暫估入賬的部分固定資產價值進行調整，共調增固定資產原值10,854,074.99 元,2002年應補提折舊費用1,238,291.66元，其中，管理費用調增577,532.52元、主營業務成本調增660,759.14元、所得稅調減66,251.76元、盈余公積調減234,407.98元，共影響2003年期初未分配利潤937,631.92元。
2、按照財政部《關于印發〈企業會計準則-資產負債表日后事項〉的通知》（財會[2003]12號）的相關規定，對資產負債表日后至財務報告批準報出日之間由董事會所制定的利潤分配方案中分配的現金股利在資產負債表所有者權益中單獨列示，并對比較會計報表所屬期間涉及現金股利分配的事項進行追溯調整。本公司已采用追溯調整法對各比較會計報表期間的相應項目進行了調整，此項調整調增2002年年初未分配利潤11,500,000.00元，調增2003年年期初未分配利潤6,900,000.00元，將本期擬分配的現金股利在“未分配利潤”項下單獨列示。
上述事項導致本公司2002年年報披露2002年年末未分配利潤為5,952,740.94 元，與本次披露的2003年年初未分配利潤11,915,109.02元之間的差異為5,962,368.08元。
三、稅項
本公司適用的稅種和稅率如下：
增值稅：石油液化氣產品按銷售收入的13%稅率計算銷項稅，其它產品按銷售收入的17%稅率計算銷項稅，扣除經稅務機關確認可以抵扣的進項稅后繳納增值稅；
城建稅：按應納流轉稅稅額的7%計繳；
教育費附加：按應納流轉稅稅額的3%計繳；
所得稅：本公司已被認定為高新技術企業，并在國家級高新技術產業開發區內注冊，按財政部財稅字（94）001號文件的規定，經大慶高新技術產業開發區管委會慶開管發[1999]29號文件批復，所得稅享受優惠，稅率為15%；子公司均執行33%的所得稅稅率。本期本公司的分公司聚丙烯一廠、聚丙烯二廠利用生產尾氣回收所生產的聚丙烯產品被黑龍江省經濟貿易委員會認定為資源綜合利用產品，根據大慶市地方稅務局2004（慶地）稅字第001、002號通知按資源綜合利用減免規定，本期共減免所得稅3,041,012.06元，本公司本期匯算清繳所得稅時扣除減免所得稅后的應納所得稅為零。
四、控股子公司
（1）控股子公司
控股子公司名稱 注冊資金 投資額 所占權益比例 經營范圍
大慶恒致電纜材料股份有限公司 4030萬元 1900萬元 47.15% 生產、銷售聚烯烴電纜材料系列產品及相關產品
北京科巨利技術有限公司 100萬元 55萬元 55% 依法律、法規的規定自 主選擇經營項目
營口經濟技術開發區信德 100萬元 51萬元 51% 經銷石油制品、化工產品等經貿有限公司
（2）合并范圍及變化
本期合并范圍未發生變化。
五、利潤分配方法
根據《公司法》和本公司章程的規定，按以下順序及比例對凈利潤進行分配：彌補以前年度虧損；提取10%的法定盈余公積金；提取10%的法定公益金；按當年股東大會決議提取任意盈余公積金；分配普通股股利。子公司北京科巨利技術有限公司原提取法定公益金的比例為5%，2003年該公司將提取法定公益金的比例變更為10%，現與本公司利潤分配方法一致。
六、公司報表主要項目注釋（2003年12月31日 金額單位：人民幣元）
合并資產負債表主要項目注釋
注釋1 貨幣資金
項 目 2003年12月31日 2002年12月31日
現 金 196,490.91 311,182.02
銀行存款 23,995,757.51 86,312,361.13
其他貨幣資金 60.63 1,500,197.89
合 計 24,192,309.05 88,123,741.04
貨幣資金期末數比期初數減少72.55%的主要原因是本期支付工程款、設備款及償還借款所致。
注釋2 應收賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準備
1年以內 5,419,372.49 56.11 270,968.64 5,863,988.56 65.77 293,199.44
1-2年 2,564,155.06 26.55 256,415.51 1,809,997.52 20.30 180,999.75
2-3年 970,697.52 10.05 291,209.26 656,537.65 7.36 196,961.30
3年以上 705,007.54 7.29 478,758.74 584,769.89 6.57 370,069.95
合 計 9,659,232.61 100 1,297,352.15 8,915,293.62 100 1,041,230.44
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計4,257,186.15元，占應收賬款余額比例為 44.07%，具體明細如下：
單位名稱 金 額 內 容 欠款時間
營口業達經貿公司 2,202,186.26 銷貨款 1---2年
伊朗瑞豐公司 797,084.74 銷貨款 1年以內
中石化天然氣股份公司大慶分公司 599,327.80 銷貨款 1年以內
韓國同佑醫藥公司 419,152.35 銷貨款 1年以內
成都威克森科技開發公司 239,435.00 銷貨款 1年以內
（3）本賬戶期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
注釋3 其他應收款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準備
1年以內 360,475.30 86.60 18,023.77 1,172,952.63 76.42 58,647.64
1-2年 25,439.20 6.11 2,543.92 1,726.00 0.11 172.60
2-3年 726.00 0.17 217.80 329,653.00 21.48 98,895.90
3年以上 29,631.05 7.12 24,469.64 30,631.05 1.99 16.762.73
合 計 416,271.55 100 45,255.13 1,534,962.68 100 174,478.87
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計185,284.70 元，占其他應收款余額比例為44.51%，具體明細如下:
單位名稱 金額 內容 欠款時間
大慶市裕基廣告裝飾有限公司 80,000.00 暫欠款 1年以內
任開明 51,345.50 暫欠款 1年以內
張慶 28,000.00 暫欠款 1年以內
深圳巨靈信息技術有限公司 15,000.00 暫欠款 1年以內
包中勤 10,939.20 暫欠款 1---2年
（3）本賬戶余額中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
注釋4 預付賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內 11,189,716.44 97.32 5,117,519.74 100
1-2年 308,306.99 2.68
2-3年
3年以上
合 計 11,498,023.43 100 5,117,519.74 100
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計10,891,837.39 元，占預付賬款余額比例為94.73%，具體明細如下：
單位名稱 金額 內容
中石油股份大慶煉化分公司 6,034,407.44 預付材料款
長沙弘揚醫藥科技開發有限公司 4,032,000.00 預付購買專利權款
大慶天然氣有限責任公司 302,229.95 預付材料款
哈爾濱美標化工有限公司 300,000.00 預付材料款
中國石油天然氣公司蘭州石化分公司 223,200.00 預付材料款
（3）本賬戶余額中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
（4）本期較上期增加6,380,503.69 元，增幅124.68%，主要系本期對中石油股份大慶煉化分公司預付材料款增加及支付專利權款項所致。
注釋5 存貨
項 目 2003年12月31日 比例（%） 跌價準備 2002年12月31日 比例（%） 跌價準備
原材料 22,889,378.06 35.37 12,561,904.45 22.03
庫存商品 40,065,017.88 61.91 4,126,613.16 41,643,970.54 73.02 1,599,093.03
包裝物 740,577.54 1.14 885,306.13 1.55
低值易耗品 41,109.56 0.06 175,593.36 0.31
自制半成品 622,106.44 0.96 695,066.21 1.22
在產品 230,647.61 0.36 26,405.53 212,189.90 0.37 112,526.28
委托代銷商品 128,991.42 0.20
853,457.29 1.50 485,172.09
合 計 64,717,828.51 100 4,153,018.69 57,027,487.88 100 2,196,791.40
注釋6 長期投資
（1）投資類別
類別 2003年12月31日 減值準備 2002年12月31日 減值準備
長期股權投資 617,196.01 --- 1,256,064.99 ---
合計 617,196.01 --- 1,256,064.99 ---
（2）長期股權投資具體明細如下：
A、長期股權投資（權益法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期減少投資 本期調整的 累計調整的 期末余額
權益凈增減數 權益凈增減數
海城市華海經貿有限公司 510,000.00 490,031.48 51% 490,031.48 -510,000.00
根據本公司2002年第二屆董事會第四次會議決議：“海城市華海經貿有限公司”變更注冊地，并更名為“營口經濟技術開發區信德經貿有限公司”，本期“海城市華海經貿有限公司”已注銷。
B、長期股權投資（成本法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期增加數 本期減少數 期末余額
大慶醫藥有限公司 425,250.00 766,033.51 5.899% 148,837.50 617,196.01
本公司原持有大慶醫藥有限公司25%的股權，該公司2003年進行增資，本公司沒有追加資本，導致本公司持股比例下降至5.899%，因而對該項投資的核算方法由權益法改為成本法。本期收到該公司2002年度紅利沖減長期股權投資。
注釋7 固定資產及累計折舊
(1) 項 目 期初數 本期增加 本年減少 期末數
固定資產原值
房屋建筑物 132,663,370.69 11,915,374.92 779,983.00 143,798,762.61
運輸設備 6,183,552.30 840,416.02 2,521,475.84 4,502,492.48
通用設備 79,200,665.16 25,449,843.92 381,204.65 104,269,304.43
專用設備 104,768,582.19 30,821,830.50 135,590,412.69
合計 322,816,170.34 69,027,465.36 3,682,663.49 388,160,972.21
累計折舊
房屋建筑物 16,386,561.56 5,534,597.68 413,104.32 21,508,054.92
運輸設備 1,354,201.40 679,782.38 901,098.63 1,132,885.15
通用設備 20,958,971.26 8,344,474.27 1,358.00 29,302,087.53
專用設備 39,039,908.47 10,605,079.22 49,644,987.69
合 計 77,739,642.69 25,163,933.55 1,315,560.95 101,588,015.29
凈 值 245,076,527.65 286,572,956.92
1)固定資產原值增加20.24%的主要系部分工程項目達到預定可使用狀態由在建工程轉入所致。
2)截止2003年12月31日無融資租賃固定資產。
(2)固定資產減值準備
項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額
聚丙烯造粒生產線 1,568,611.67 1,568,611.67
KY90-180高速擠出裝置 1,057,275.14 1,057,275.14
玻璃鋼窗生產線 758,400.00 758,400.00
氫氣壓縮機 133,000.00 133,000.00
合 計 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81
注釋 8 在建工程
工程名稱 期初數 本 期 本期轉入 其他減 期末數 工程進度 資金來源
增加數 固定資產數 少 數 (%)
7000噸/加氫C9石油樹脂 32,888,243.92 3,997,869.16 1,000,000.00 35,886,113.08 88.56 募集資金
C9 石油樹脂改擴建 53,029,001.69 50,301,837.66 2,727,164.03 —— 100 自籌資金
2．5萬噸/年專用石油樹脂 15,223,676.56 4,572,531.36 19,796,207.92 42.72 自籌資金
聚丙烯改性 6,290,280.08 12,230,753.33 4,500,000.00 14,021,033.41 82.74 募集資金
雙歧桿菌項目 1,123,963.37 33,080.00 1,157,043.37 100 自籌資金
營養食品項目 5,346,483.41 401,550.00 5,748,033.41 100 自籌資金
ERP項目 1,046,997.67 4,800.00 1,042,197.67 - 自籌資金
針劑項目 48,000.00 11,189,866.26 11,237,866.26 35.54 自籌資金
其他 50,000.00 945,223.60 173,066.30 822,157.30 - 自籌資金
合計 113,999,649.03 34,417,871.38 61,884,780.74 3,727,164.03 82,805,575.64
1)本期較上期減少31,194,073.39 元，降幅 27.36%，主要系本期已達到預定可使用狀態的部分工程項目轉入固定資產所致。
2)本期發生額均無利息資本化。
3)期末在建工程無減值情況，未計提減值準備。
注釋9 無形資產
(1) 種類 取得方式 實際成本 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷年限
專有技術 購買 4,750,000.00 3,192,823.93 530,672.04 2,662,151.89 7-9年
特許經營權 購買 1,200,000.00 975,584.80 127,999.68 847,585.12 5年
土地使用費 購買 2,478,568.47 2,277,589.38 49,513.20 2,228,076.18 45年
合計 8,428,568.47 6,445,998.11 708,184.92 5,737,813.19
(2)無形資產減值準備
項目 期初余額 本期增加數 本期轉回數 期末余額
專有技術 528,000.00 528,000.00
注釋10 長期待攤費用
項目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末余額 剩余攤銷期限
一次領用原材料 1,010,085.68 828,202.45 826,619.28 1,011,668.85 3-36個月
廣告牌費 390,000.00 162,500.00 227,500.00 14個月
合計 1,010,085.68 1,218,202.45 989,119.28 1,239,168.85
一次領用原材料系一次性加入設備裝置中可持續使用三年的導熱油。
注釋11 應付賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內 47,278,230.30 93.77 53,114,296.38 93.42
1-2年 811,555.76 1.61 3,406,472.98 5.99
2-3年 1,998,079.11 3.96 275,574.59 0.48
3年以上 333,281.76 0.66 57,707.17 0.11
合 計 50,421,146.93 100 56,854,051.12 100
（2）其中大額債權人如下:
單 位 金 額 賬齡 內 容
大慶龍化新實業總公司 20,348,915.47 1年以內 材料款
暫估工程款 14,023,629.65 1年以內 工程款
大慶石油化工工程公司 9,756,086.68 1年以內 工程款
中國石油天然氣股份有限公司大慶分公司 2,159,654.23 1年以內 材料款
大慶石油化工機械廠 1,520,739.45 1年以內 工程款
（3）本賬戶余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。
注釋12 預收賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內 10,619,807.64 98.13 12,999,671.41 98.46
1—2年 64,891.17 0.60 56,761.54 0.43
2—3年 47,842.88 0.44 76,983.61 0.58
3年以上 89,619.65 0.83 69,077.73 0.53
合 計 10,822,161.34 100 13,202,494.29 100
（2）其中大額債權人如下:
單位 金額 賬齡 內容
南海市海濱石油化工有限公司 1,460,000.00 1年以內 貨款
大慶市久隆精細化工有限公司 1,077,151.00 1年以內 貨款
羅海林 753,879.95 1年以內 貨款
臥里屯車站多種經營裝運隊 690,779.00 1年以內 貨款
臺州市路橋商城膠塑石化有限公司 536,780.00 1年以內 貨款
（3）本賬戶余額中無欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位款項。
注釋13 應交稅金
稅種 稅率 金額
增值稅 石油液化氣13%，其他產品17% -467,343.92
營業稅 5% 20,000.00
城建稅 應交流轉稅的7% 10,492.53
所得稅 15%、33% -1,124,399.60
個人所得稅 72,040.30
房產稅 -801.48
合計 -1,490,012.17
應交稅金-所得稅為負數主要系根據大慶市地方稅務局2004（慶地）稅字第001、002號通知按資源綜合利用減免規定，本期減免所得稅3,041,012.06元所致(詳見三、稅項)。
注釋14 其他應付款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 2002年12月31日 比例（%）
1年以內 2,389,959.44 52.76 5,772,158.18 85.63
1-2年 1,367,856.80 30.20 468,350.56 6.95
2-3年 356,982.29 7.88 469,988.59 6.97
3年以上 415,026.35 9.16 30,523.06 0.45
合 計 4,529,824.88 100 6,741,020.39 100
（2）其中大額債權人如下：
單 位 金 額 賬齡 內 容
大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司 1,936,791.54 1-2年 土地使用費
職工教育經費 707,038.98 1年以內 職工教育經費
大慶建筑安裝集團公司 200,000.00 2-3年 質保金
大連理工大學 150,000.00 1-2年 專利款
黑龍江普華百盛醫藥有限公司 100,000.00 1年以內 抵押金
（3）本賬戶余額中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項為1,936,791.54元。（詳見七、關聯方關系及其交易）
（4）本期較上期減少2,211,195.51元，減幅32.80%，主要系上期對提供工程勞務單位的代扣代繳款在本期繳納所致。
注釋15 預提費用
項 目 2003年12月31日 2002年12月31日
大修理費 1,246,458.26
廣告費 6,666.71
合計 6,666.71 1,246,458.26
本期較上期減少1,239,791.55 元，下降幅度99.47%，系本期結算大修理費用直接計入當期費用,不再預提所致。
注釋16 專項應付款
項目 2003年12月31日 2002年12月31日
創新基金 579,351.98 4,173,391.55
科技基金 116,660.00 116,660.00
信息化基金 280,000.00
合計 976,011.98 4,290,051.55
本項目為收到的大慶市信息產業局撥付的信息化基金、大慶高新技術產業開發區管理委員會撥付的哈士蟆油項目基金、黑龍江省經濟貿易委員會撥付的技術創新基金腦心康凍干粉針劑項目基金。
注釋17 遞延收入
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末余額
申購資金凍結利息 753,724.25 --- 753,724.25 ---
注釋18 股 本
2003年12月31日 2002年12月31日
一、 未上市流通股份
發起人股份
國有法人股 83,980,900.00 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 1,019,100.00
二、 已上市流通股份
社會公眾股 30,000,000.00 30,000,000.00
三、股本總額 115,000,000.00 115,000,000.00
注釋19 資本公積
項 目 2003年12月31日 2002年12月31日
股本溢價 249,009,024.55 249,009,024.55
其他資本公積 1,457,594.12 1,457,594.12
合 計 250,466,618.67 250,466,618.67
注釋20盈余公積
項 目 2003年12月31日 2002年12月31日
法定盈余公積 10,342,118.04 9,330,718.58
公益金 10,334,176.40 9,322,776.94
合計 20,676,294.44 18,653,495.52
注釋21 未分配利潤
項 目 2003年12月31日 2002年12月31日
*年初未分配利潤 11,915,109.02 16,388,148.44
加：本年度凈利潤 10,594,542.41 9,024,872.14
減：提取法定盈余公積 1,011,399.46 1,002,189.37
提取法定公益金 1,011,399.46 995,722.19
本年度分配現金股利 6,900,000.00 11,500,000.00
年末未分配利潤 13,586,852.51 11,915,109.02
其中：擬分配現金股利 6,900,000.00 6,900,000.00
*本公司2002年年報披露2002年年末未分配利潤為5,952,740.94 元，與本次披露的2003年年初未分配利潤11,915,109.02元之間的差異為5,962,368.08元，其中所涉及的以前年度留存收益的變動內容、變動原因、依據和影響說明見附注二、21、主要會計政策、會計估計的變更及重大會計差錯更正的說明。
報告期利潤分配情況:根據公司章程及第 二 屆第 七次董事會會議通過了公司2003年度利潤分配預案,按2003年實現的凈利潤提取10%的法定盈余公積,提取10%的法定公益金;以2003年末股東總數為基數,向全體股東按每10股派現金股利0.6元(含稅),共計派發現金股利6,900,000元。本公司已根據財政部《關于印發〈企業會計準則-資產負債表日后事項〉的通知》（財會[2003]12號）的相關規定，將本期擬分配的現金股利在“未分配利潤”項下單獨列示，該預案尚需公司股東大會審議通過后實施。
上年度利潤分配情況:根據本公司2003年5月10日2002年股東大會決議:按2002年實現的凈利潤提取10%的法定盈余公積、法定公益金后，向全體股東按每10股派現金股利0.6元(含稅),共計派發現金股利6,900,000元。
合并利潤表主要項目注釋
注釋22 主營業務收入
項 目 2003年度 2002年度
化工產品 603,972,755.54 486,921,985.49
制藥產品 7,649,778.07 2,849,718.56
合計 611,622,533.61 489,771,704.05
1)2003年度收入較上期增加24.88%，主要因本年度化工產品市場銷售形勢好，售價提高,銷量增加所致。
2)本公司前五名客戶的營業收入總額為63,092,988.65 元，占公司全部營業收入的比例為10.32%，具體明細如下：
客戶名稱 金 額
哈爾濱綠環車用節能清潔燃料廠 16,822,714.10
大慶市久隆精細化工有限公司 15,795,127.35
溫州龍灣順達塑料有限公司 11,897,280.00
溫州天好筆業有限公司 10,349,666.00
大慶市龍鳳區昊霖經貿有限公司 8,228,201.20
注釋23 主營業務成本
項 目 2003年度 2002年度
化工產品 552,893,673.61 437,904,984.14
制藥產品 7,228,063.34 2,596,853.16
合計 560,121,736.95 440,501,837.30
本期主營業務成本較上期增加27.16%的原因為原材料價格上升和產銷量增加所致。
注釋24 主營業務稅金及附加
項 目 2003年度 2002年度
城建稅 815,028.02 791,007.74
營業稅 58,250.00 16,550.00
教育費附加 350,411.00 340,021.92
合 計 1,223,689.02 1,147,579.66
注釋25 其他業務利潤
項 目 2003年度 2002年度
裝車費 169,094.11
加工費 -1,187,878.07 -164,547.70
銷售材料 850,929.58 635,674.15
租金 18,371.10
其他 2,584.16 27,090.32
合 計 -315,993.23 667,310.88
注釋26 財務費用
項 目 2003年度 2002年度
利息支出 147,352.50 1,183,069.61
減:利息收入 347,366.20 1,387,584.71
加:金融機構手續費 50,373.88 35,782.76
匯兌損益 110,604.54 18,220.94
合 計 -39,035.28 -150,511.40
注釋27 營業外收入
項 目 2003年度 2002年度
申購凍結資金利息 753,724.25 1,507,448.52
處置固定資產收益 41,555.46
罰款收入 17,939.16 2,765.00
保險公司賠款 109,752.00
其他 51,900.01
合計 922,970.87 1,562,113.53
注釋28 營業外支出
項 目 2003年度 2002年度
罰款支出 15,160.00 8,381.24
處置固定資產損失 781,462.89 23,994.80
固定資產減值準備 133,000.00
未決訴訟預計損失 -730,000.00
其他 81,547.26
合 計 929,622.89 -616,076.70
注釋29 所得稅
項 目 2003年度 2002年度
所得稅 -121,335.84 2,164,148.16
根據大慶市地方稅務局2004（慶地）稅字第001、002號通知按資源綜合利用減免規定，本期減免所得稅3,041,012.06元(詳見三、稅項)。另外，本公司的子公司北京科巨利技術有限公司、營口經濟技術開發區信德經貿有限公司因本期收到退回的2002年度的所得稅導致本期所得稅為負數。
合并現金流量表主要項目注釋
注釋30 支付的其他與經營活動有關的現金
本期支付的其他與經營活動有關的現金主要為運輸費4,063,635.04元，廣告費1,543,868.40元，招待費1,410,976.69元，技術開發費1,352,855.01元，銷售傭金993,455.00元，差旅費765,574.02元，辦公費737,409.70，取暖費617,743.36元等項支出。
注釋31 收到的其他與籌資活動有關的現金
本項目為本期收到的大慶市信息產業局拔付的信息化基金50萬元,大慶高新技術產業開發區管理委員會拔付的技術創新基金哈士蟆油項目基金100萬元、黑龍江省經濟貿易委員會撥付的技術創新基金腦心康凍干粉針劑項目基金30萬元。
母公司會計報表主要項目注釋
注釋1 應收賬款
（1）賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準備
1年以內 8,834,987.51 76.44 441,749.39 15,298,668.41 96.40 764,933.42
1-2年 2,503,686.26 21.66 250,368.63 214,704.02 1.35 21,470.40
2-3年 30,004.02 0.26 9,001.21 136,800.00 0.86 41,040.00
3年以上 189,149.89 1.64 151,319.91 219,149.89 1.39 109,574.95
合 計 11,557,827.68 100 852.439.14 15,869,322.32 100 937,018.77
（2）期末余額中欠款前五名單位金額合計8,651,549.96 元，占應收賬款余額比例為74.85%，具體明細如下：
單位名稱 金 額 內 容 欠款時間
營口經濟技術開發區信德經貿有限公司 3,780,839.92 銷貨款 1年以內
營口市業達經貿公司 2,202,186.26 銷貨款 1至2年
大慶恒致電纜材料股份有限公司 1,452,286.70 銷貨款 1年以內
伊朗瑞豐公司 797,084.74 銷貨款 1年以內
韓國同佑醫藥公司 419,152.34 銷貨款 1年以內
（3）期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
（4）本期較上期減少4,311,494.64元，減幅27.17% ,主要是銷售形勢好賒銷貨款減少所致。
注釋2 其他應收款
(1)賬齡分析
賬 齡 2003年12月31日 比例（%） 壞賬準備 2002年12月31日 比例（%） 壞賬準備
1年以內 249,852.50 94.18 12,492.63 1,143,631.63 77.57 57,181.59
1-2年 15,439.20 5.82 1,543.92 1,000.00 0.07 100.00
2-3年 329,653.00 22.36 98,895.90
3年以上
合 計 265,291.70 100 14,036.55 1,474,284.63 100 156,177.49
(2) 期末余額中欠款前五名單位金額合計185,284.70 元，占其他應收款余額比例為69.84%，具體明細如下:
單位名稱 金額 內容 欠款時間
大慶市裕基廣告裝飾有限公司 80,000.00 暫借款 1年以內
任開明 51,345.50 暫欠款 1年以內
張慶 28,000.00 暫欠款 1年以內
深圳巨靈信息技術有限公司 15,000.00 暫欠款 1年以內
包中勤 10,939.20 暫借款 1至2年
(3)本項目無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
注釋3 長期投資
（1）投資類別 2003年12月31日 減值準備 2002年12月31日 減值準備
長期股權投資 11,493,424.31 13,842,785.30
（2）長期股權投資具體明細如下：
A、長期股權投資（權益法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期調整的 累計調整的 期末余額
權益凈增減數 權益凈增減數
大慶恒致電纜材料 19,000,000.00 11,137,545.71 47.15% -1,742,057.46 -9,604,511.75 9,395,488.25
股份有限公司
北京科巨利技術有限公司 550,000.00 708,833.01 55% 228,860.89 387,693.90 937,693.90
營口經濟技術開發區
信德經貿有限公司 510,000.00 740,341.59 51% -197,295.44 33,046.15 543,046.15
*海城市華海經貿有限公司 510,000.00 490,031.48 51% -490,031.48 -510,000.00
合計 20,570,000.00 13,076,751.79 -2,200,523.49 -9,693,771.70 10,876,228.30
*根據本公司2002年第二屆董事會第四次會議決議：“海城市華海經貿有限公司”變更注冊地，并更名為“營口經濟技術開發區信德經貿有限公司”，本期“海城市華海經貿有限公司”已注銷。
B、長期股權投資（成本法）
被投資單位名稱 初始投資 期初余額 投資比例 本期增加數 本期減少數 期末余額
大慶醫藥有限公司 425,250.00 766,033.51 5.899% 148,837.50 617,196.01
本公司原持有大慶醫藥有限公司25%的股權，該公司2003年進行增資，導致本公司持股比例下降至5.899%，因而對該項投資的核算方法由權益法改為成本法。本期收到該公司2002年度分紅沖減長期股權投資。
（3）本公司長期股權投資的初始投資額占期末凈資產的5.12%。
注釋4 主營業務收入
項 目 2003年度 2002年度
化工產品 586,738,863.03 470,393,017.82
制藥產品 7,649,778.07 2,849,718.56
合計 594,388,641.10 473,242,736.38
2003年度主營業務收入比2002年度增長25.6%的原因系本年度公司產品之一聚丙烯市場銷售形勢好、售價提高、產銷量增加所致。
注釋5主營業務成本
項 目 2003年度 2002年度
化工產品 538,932,004.61 425,423,106.28
制藥產品 7,228,063.34 2,596,853.16
合計 546,160,067.95 428,019,959.44
2003年度主營業務成本比2002年度增長27.6%的原因系原材料價格上升和產銷量增加所致。
七、關聯方關系及其交易
(一)關聯方關系
1、存在控制關系的關聯方
企業名稱 注冊地址 主營業務 與本 經濟 法定 公司關系 性質 代表人
大慶高新技術產業開發區 黑龍江省 高科技產品的開發、 高科技開發總公司 大慶高新技 生產、經營、 本公司發起人 國有 楊國義 術產業開發區 技術服務、石化 產品的生產銷售
大慶恒致電纜材 黑龍江省大慶高 生產、銷售聚烯烴電纜 料股份有限公司 新技術產業開發區 材料系列產品及相關產品 本公司之子公司 股份制 李東明
北京科巨利技術 北京市海淀區學院路 依法律、法規的規定自 有限公司 29號A座118室 主選擇經營項目 本公司之子公司 有限公司 萬志強
營口經濟技術開發區 鲅魚圈區天山大街 經銷石油制品、化工產品等 本公司之子公司 有限公司 隋祥波 信德經貿有限公司
2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
企業名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數
大慶高新技術產業開發區高科技開發總公司 410,000,000.00 —— —— 410,000,000.00
大慶恒致電纜材 料股份有限公司 40,300,000.00 —— —— 40,300,000.00
北京科巨利技術有限公司 1,000,000.00 —— —— 1,000,000.00
營口經濟技術開發區信德經貿有限公司 1,000,000.00 —— —— 1,000,000.00
3、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化
企業名稱 期初數 占總額% 本期增加 本期減少 期末數 占總額%
大慶高新技術產業開發區高 83,641,200.00 72.73% —— —— 83,641,200.00 72.73%科技開發總公司
大慶恒致電纜材料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% —— —— 19,000,000.00 47.15%
北京科巨利技術有限公司 550,000.00 55% —— —— 550,000.00 55%
營口經濟技術開發區信德經貿 510,000.00 51% —— —— 510,000.00 51% 有限公司
4、不存在控制關系的關聯方
企業名稱 與本公司關系
大慶龍化新實業總公司 本公司發起人
大慶高新技術產業開發區新億達電子有限公司 同一母公司
大慶同創信息產業股份有限公司 同一母公司
黑龍江柯遠電子有限公司 同一母公司
大慶高新技術產業開發區斯濱現代技術公司 同一母公司
（二） 關聯方交易事項
1、關聯方交易的定價標準
本公司與關聯方的交易均按照合同、市場價格進行交易。
2、采購貨物
關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額
大慶龍化新實業總公司 原材料 137,671,185.74 193,064,864.62
大慶龍化新實業總公司 購設備 1,267,346.50
3、接受勞務
關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額
大慶龍化新實業總公司 提供勞務 1,676,240.00 345,924.00
4、租賃
關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額
大慶高新技術產業開發 租賃土地 788,470.24 788,470.24
區高科技開發總公司
5、關聯方應收應付款余額
項目 關聯方單位 期初數 期末數
應付賬款 大慶龍化新實業總公司 11,573,650.42 20,348,915.47
其他應付款 大慶高新技術產業開發區 1,284,209.70 1,936,791.54
高科技開發總公司
6、銷售貨物
關聯方單位 交易內容 上期發生額 本期發生額
大慶龍化新實業總公司 銷售聚丙烯 1,825,900.00
八、或有事項
本公司沒有需要披露的重大或有事項。
九、承諾事項
本公司沒有需要披露的重大承諾事項。
十、資產負債表日后事項中的非調整事項
本公司沒有需要披露的重大資產負債表日后事項中的非調整事項。
十一、其他重大事項
本公司沒有需要披露的其他重大事項。
十二、財務報表的批準報出
本財務報表經本公司第二屆董事會第七次會議于2004年4月17日批準報出。
第十一節 備查文件目錄
1、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；
2、 載有會計師事務所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；
3、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長簽名：
大慶華科股份有限公司董事會
2004年4月17日
附錄：
資 產 負 債 表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元
項目 注釋 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
流動資產:
貨幣資金 1 24,192,309.05 23,562,062.49 88,123,741.04 86,362,372.33
短期投資
應收票據 1,080,000.00 930,000.00
應收股利
應收利息
應收賬款 2 8,361,880.46 10,705,388.54 7,874,063.18 14,932,303.55
其他應收款 3 371,016.42 251,255.15 1,360,483.81 1,318,107.14
預付賬款 4 11,498,023.43 11,496,862.35 5,117,519.74 5,080,183.34
應收補貼款 25,464.28 25,464.28
存貨 5 60,564,809.82 52,771,868.37 54,830,696.48 42,616,238.31
待攤費用 700,603.18 149,182.47 316,642.65 314,736.69
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產
流動資產合計 105,714,106.64 98,936,619.37 158,728,611.18 151,553,941.36
長期投資:
長期股權投資 6 617,196.01 11,493,424.31 1,256,064.99 13,842,785.30
長期債權投資
長期投資合計 6 617,196.01 11,493,424.31 1,256,064.99 13,842,785.30
固定資產:
固定資產原價 7 388,160,972.21 365,428,352.01 322,816,170.34 300,162,248.86
減：累計折舊 101,588,015.29 95,958,669.99 77,739,642.69 72,976,277.09
固定資產凈值 286,572,956.92 269,469,682.02 245,076,527.65 227,185,971.77
減：固定資產減值準備 7 3,517,286.81 2,460,011.67 3,384,286.81 2,327,011.67
固定資產凈額 283,055,670.11 267,009,670.35 241,692,240.84 224,858,960.10
工程物資 462,000.00 462,000.00
在建工程 8 82,805,575.64 82,805,575.64 113,999,649.03 113,999,649.03
固定資產清理
固定資產合計 366,323,245.75 350,277,245.99 355,691,889.87 338,858,609.13
無形資產及其他資產:
無形資產 9 5,209,813.19 1,461,735.01 5,917,998.11 1,816,407.13
長期待攤費用 10 1,239,168.85 1,239,168.85 1,010,085.68 1,010,085.68
其他長期資產
無形資產及其他資產合計 6,448,982.04 2,700,903.86 6,928,083.79 2,826,492.81
遞延稅項:
遞延稅款借項
資產總計 479,103,530.44 463,408,193.53 522,604,649.83 507,081,828.60
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
資 產 負 債 表（續表）
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元
項目 注釋 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
流動負債:
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
應付票據
應付賬款 11 50,421,146.93 50,424,124.79 56,854,051.12 56,467,435.34
預收賬款 12 10,822,161.34 7,234,714.24 13,202,494.29 10,154,764.96
應付工資 91,500.00
應付福利費 2,296,093.41 2,164,183.15 2,486,738.36 2,405,760.72
應付股利
應交稅金 13 -1,490,012.17 -1,628,847.73 -2,880,200.21 -1,743,609.26
其他應交款 4,496.80 0.00 21,249.00 17,189.09
其他應付款 14 4,529,824.88 4,434,452.05 6,741,020.39 6,703,559.02
預提費用 15 6,666.71 6,666.71 1,246,458.26 1,221,198.26
預計負債
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 66,590,377.90 62,635,293.21 107,763,311.21 105,226,298.13
長期負債:
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 16 976,011.98 976,011.98 4,290,051.55 4,290,051.55
其他長期負債
長期負債合計 976,011.98 976,011.98 4,290,051.55 4,290,051.55
遞延稅項:
遞延稅款貸項
遞延收入 17 753,724.25 753,724.25
負債合計 67,566,389.88 63,611,305.19 112,807,087.01 110,270,073.93
少數股東權益 11,807,374.94 13,762,339.61
所有者權益（或股東權益）:
實收資本（或股本） 18 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
實收資本（或股本）凈額 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 19 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67
盈余公積 20 20,676,294.44 20,560,629.01 18,653,495.52 18,583,602.27
其中：法定公益金 10,334,176.40 10,280,314.50 9,322,776.94 9,291,801.13
未分配利潤 21 13,586,852.51 13,769,640.66 11,915,109.02 12,761,533.73
其中：現金股利 6,900,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00 6,900,000.00
所有者權益（或股東權益）合計 399,729,765.62 399,796,888.34 396,035,223.21 396,811,754.67
負債和所有者權益（或股東權益）總計 479,103,530.44 463,408,193.53 522,604,649.83 507,081,828.60
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
利潤及利潤分配表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元
項目 注釋 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主營業務收入 22 611,622,533.61 594,388,641.10 489,771,704.05 473,242,736.38
減：主營業務成本 23 560,121,736.95 546,160,067.95 440,501,837.30 428,019,959.44
主營業務稅金及附加 24 1,223,689.02 1,119,138.29 1,147,579.66 1,096,494.46
二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 50,277,107.64 47,109,434.86 48,122,287.09 44,126,282.48
加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 25 -315,993.23 -284,690.29 667,310.88 742,403.12
減：營業費用 12,809,650.75 10,119,156.68 18,230,700.22 13,935,775.88
管理費用 28,690,641.90 25,404,912.72 22,856,366.40 20,568,117.79
財務費用 26 -39,035.28 -30,013.85 -150,511.40 -137,063.41
三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 8,499,857.04 11,330,689.02 7,853,042.75 10,501,855.34
加：投資收益（損失以“-”號填列） -1,710,492.01 340,783.51 -275,764.41
補貼收入 25,036.88 25,036.88 49,888.28 24,424.00
營業外收入 27 922,970.87 909,142.87 1,562,113.53 1,559,898.53
減：營業外支出 28 929,622.89 669,243.09 -616,076.70 108,923.30
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 8,518,241.90 9,885,133.67 10,421,904.77 11,701,490.16
減：所得稅 29 -121,335.84 2,164,148.16 2,039,281.56
減：少數股東損益 -1,954,964.67 -767,115.53
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 10,594,542.41 9,885,133.67 9,024,872.14 9,662,208.60
加：年初未分配利潤 11,915,109.02 12,761,533.73 16,388,148.44 16,531,766.85
其他轉入
六、可供分配的利潤 22,509,651.43 22,646,667.40 25,413,020.58 26,193,975.45
減：提取法定盈余公積 1,011,399.46 988,513.37 1,002,189.37 966,220.86
提取法定公益金 1,011,399.46 988,513.37 995,722.19 966,220.86
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業發展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 20,486,852.51 20,669,640.66 23,415,109.02 24,261,533.73
減：應付優先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 6,900,000.00 6,900,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00
轉作資本（或股本）的普通股股利
八、未分配利潤 13,586,852.51 13,769,640.66 11,915,109.02 12,761,533.73
補充資料:
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 - - - -
2.自然災害發生的損失 - - - -
3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額 -515,703.94
4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額 -1,238,291.66
5.債務重組損失
6.其他
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
現 金 流 量 表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1--12月 單位：人民幣元
項目 注釋 本期
合并 母公司
一、經營活動產生的現金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現金 739,864,410.80 711,862,194.97
收到的稅費返還 1,913,820.75 1,695,338.79
收到的其他與經營活動有關的現金 448,092.48 422,859.77
經營活動產生的現金流入小計 742,226,324.03 713,980,393.53
購買商品、接受勞務支付的現金 651,642,792.41 627,553,359.30
支付給職工以及為職工支付的現金 25,482,958.15 24,261,970.77
支付的各項稅費 15,993,554.05 15,210,478.37
支付的其他與經營活動有關的現金 30 23,247,165.61 20,681,752.27
經營活動產生的現金流出小計 716,366,470.22 687,707,560.71
經營活動產生的現金流量凈額 25,859,853.81 26,272,832.82
二、投資活動產生的現金流量:
收回投資所收到的現金
取得投資收益所收到的現金 148,837.50 148,837.50
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 553,683.58 244,200.00
收到的其他與投資活動有關的現金
投資活動產生的現金流入小計 702,521.08 393,037.50
購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 55,246,454.38 54,218,827.66
投資所支付的現金
支付的其他與投資活動有關的現金
投資活動產生的現金流出小計 55,246,454.38 54,218,827.66
投資活動產生的現金流量凈額 -54,543,933.30 -53,825,790.16
三、籌資活動產生的現金流量:
吸收投資所收到的現金
借款所收到的現金
收到的其他與籌資活動有關的現金 31 1,800,000.00 1,800,000.00
籌資活動產生的現金流入小計 1,800,000.00 1,800,000.00
償還債務所支付的現金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 7,047,352.50 7,047,352.50
支付的其他與籌資活動有關的現金
籌資活動產生的現金流出小計 37,047,352.50 37,047,352.50
籌資活動產生的現金流量凈額 -35,247,352.50 -35,247,352.50
四、匯率變動對現金的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -63,931,431.99 -62,800,309.84
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
現金流量表（續表）
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1--12月 單位：人民幣元
項目 注釋 本期
合并 母公司
1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:
凈利潤 10,594,542.41 9,885,133.67
加：少數股東損益 -1,954,964.67
加：計提的資產減值準備 2,216,125.26 1,624,180.78
固定資產折舊 25,059,409.21 23,858,410.09
無形資產攤銷 708,184.92 354,672.12
長期待攤費用攤銷 989,119.28 989,119.28
待攤費用減少（減：增加） -383,960.53 165,554.22
預提費用增加（減：減少） -1,239,791.55 -1,214,531.55
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 373,028.75 166,603.75
固定資產報廢損失 366,878.68 366,878.68
遞延收入轉入 -753,724.25 -753,724.25
財務費用 147,352.50 147,352.50
投資損失（減：收益） 1,710,492.01
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少（減：增加） -7,690,340.63 -11,873,531.41
經營性應收項目的減少（減：增加） -923,595.58 4,035,964.53
經營性應付項目的增加（減：減少） -1,648,409.99 -3,189,741.60
其他
少數股東本期收益
經營活動產生的現金流量凈額 25,859,853.81 26,272,832.82
2.不涉及現金收支的投資和籌資活動:
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈增加情況:
現金的期末余額 24,192,309.05 23,562,062.49
減：現金的期初余額 88,123,741.04 86,362,372.33
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -63,931,431.99 -62,800,309.84
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
資產減值準備明細表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1--12月 單位：人民幣元
項目 行次 年初 本年 本年 年末
余額 增加數 減少數 余額
一、壞賬準備合計 1 1,215,709.31 256,121.71 129,223.74 1,342,607.28
其中：應收帳款 2 1,041,230.44 256,121.71 1,297,352.15
他應收款 3 174,478.87 129,223.74 45,255.13
二、短期投資跌價準備合計 4
其中：股票投資 5
債券投資 6
三、存貨跌價準備合計 7 2,196,791.40 3,720,227.80 1,764,000.51 4,153,018.69
其中：庫存商品 8 1,599,093.03 3,720,227.80 1,192,707.67 4,126,613.16
原材料
在產品 112,526.28 86,120.75 26,405.53
發出商品 9 485,172.09 485,172.09
四、長期投資減值準備合計 10
其中：長期股權投資 11
長期債權投資 12
五、固定資產減值準備合計 13 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81
其中：房屋、建筑物 14
機器設備 15 3,384,286.81 133,000.00 3,517,286.81
六、無形資產減值準備合計 16 528,000.00 528,000.00
其中：專利權 17
商標權 18
七、在建工程減值準備合計 19
八、委托貸款減值準備合計 20
九、總計 21 7,324,787.52 4,109,349.51 1,893,224.25 9,540,912.78
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
股東權益變動表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年1-12月 單位：人民幣元
項 目 本年數 上年數
一、實收資本（或股本）：
年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00
本年增加數
其中：資本公積轉入
盈余公積轉入
利潤分配轉入
新增資本（或股本）
本年減少數
年末余額 115,000,000.00 115,000,000.00
二、資本公積：
年初余額 250,466,618.67 250,281,995.67
本年增加數 184,623.00
其中：資本（或股本）溢價
接受捐贈非現金資產準備
接受現金捐贈
股權投資準備
撥款轉入 184,623.00
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數
其中：轉增資本（或股本）
年末余額 250,466,618.67 250,466,618.67
三、法定和任意盈余公積
年初余額 9,330,718.58 8,328,529.21
本年增加數 1,011,399.46 1,002,189.37
其中：從凈利潤中提取數 1,011,399.46 1,002,189.37
其中：法定盈余公積 1,011,399.46 1,002,189.37
任意盈余公積
儲備基金
企業發展基金
法定公益金轉入數
本年減少數
其中：彌補虧損
轉贈資本
分派現金股利或利潤
分派股票股利
年末余額 10,342,118.04 9,330,718.58
其中：法定盈余公積 10,342,118.04 9,330,718.58
儲備基金
企業發展基金
四、法定公益金
年初余額 9,322,776.94 8,327,054.75
本年增加數 1,011,399.46 995,722.19
其中：從凈利潤中提取數 1,011,399.46 995,722.19
本年減少數
其中：集體福利支出
年末余額 10,334,176.40 9,322,776.94
五、未分配利潤
年初未分配利潤 11,915,109.02 16,388,148.44
本年凈利潤（凈虧損以‘-’號填列 10,594,542.41 9,024,872.14
本年利潤分配 8,922,798.92 13,497,911.56
年末未分配利潤（未彌補虧損以‘-’號填列） 13,586,852.51 11,915,109.02
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
應交增值稅明細表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元
項 目 行次 本年累計數
一、應交增值稅： 1
1.年初未抵扣數(以“-”號填列） 2 -3,108,255.73
2.銷項稅額 3 111,415,709.40
出口退稅 4 1,695,338.79
進項稅額轉出 5 542,681.63
轉出多交增值稅 6 -
3.進項稅額 7 99,454,997.54
已交稅金 8 183,810.67
減免稅款 9 -
出口抵減內銷產品應納稅額 10 -
轉出未交增值稅 11 11,436,944.70
4.期末未抵扣數(以“-”填列） 12 -530,278.82
二、未交增值稅： 13 -
1.年初未交數(多交數已“-”填列) 14 86,725.07
2.本期轉入數(多交數已“-”填列) 15 11,436,944.70
3.本期已交數 16 11,460,734.87
4.期末未交數(多交數已“-”填列) 17 62,934.90
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
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